Уведомление о счете в иностранном банке

Share on facebook
Facebook
Share on vk
VK
Share on twitter
Twitter
Share on linkedin
LinkedIn
Share on odnoklassniki
OK
Share on telegram
Telegram
Share on whatsapp
WhatsApp
Share on email
Email
Share on print
Print

Уведомление о счете в иностранном банке подается в налоговую инспекцию в РФ в случае открытия и закрытия счета, а также при изменении его реквизитов. 

Мы расскажем об этом уведомлении понятным языком, чтобы вы смогли во всем разобраться и подготовить его самостоятельно.

В конце статьи вы найдете актуальные бланки и инструкцию по заполнению уведомления об открытии или закрытии счета в 2021 году.

Что такое уведомление о счете в иностранном банке

Это двухстраничный документ для налоговой, подавать который мы обязаны в соответствии с законом о валютном регулировании и валютном контроле.

Кто уведомляет

Валютные резиденты России (не путать с налоговыми резидентами!) — то есть все ее граждане, которые владеют открытым за границей банковским счетом.

Исключение только одно: если вы находитесь за пределами РФ больше 183 дней в течение календарного года.

Про какие счета за границей нужно уведомлять

Про все — и текущие, и карточные, и вклады. И во всех валютах. Открыты они могут быть как в банках, так и в «иных финансовых институтах» за рубежом.

О каких событиях со счетами нужно уведомлять

Об открытии и закрытии счета в банке за границей, а также об изменении его реквизитов.

Сроки подачи уведомления

В течение месяца с момента события, то есть со дня открытия, закрытия или изменения реквизитов счета (вклада).

Санкции за нарушение

Если про счет за границей налоговая узнает не от вас, будете оштрафованы. За нарушение сроков уведомления или уведомление не по установленной форме — 1000-1500 руб. За неуведомление — 4000-5000 руб.

А еще все зачисления на счет, о котором не уведомлена налоговая, считаются незаконными валютными операциями. Они караются штрафом в размере 75-100% от суммы зачисления!

А как они узнают, если не уведомить?

Большинство стран мира присоединилось к механизму автоматического обмена налоговой информации. Теперь они передают друг другу в том числе данные об открытых в их банках счетах иностранных граждан.

Куда подавать уведомление о счете в иностранном банке

В налоговую инспекцию по месту своего учета. Адрес вашей налоговой инспекции можно узнать здесь.

Способ подачи уведомления в налоговую

Как всегда, основных способа три:

  • Непосредственно отнести в инспекцию
  • Отправить по почте с уведомлением о вручении
  • Передать онлайн через личный кабинет налогоплательщика

      Бланки уведомления о счете в иностранном банке

      Скачать бланки уведомления можно по этим ссылкам:

      • Бланк уведомления об открытии/закрытии счета в иностранном банке — скачать
      • Форма уведомления об изменении реквизитов счета в иностранном банке — скачать

            Нормативные акты — на всякий случай

            Страница уведомления об открытии (закрытии) счета в банке за рубежом на сайте ФНС.

            Закон о валютном регулировании и валютном контроле, статья 12 «Счета резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации»

            Важно! Помните об ограничениях на зачисление на счет…

            На свой счет за границей можно зачислять не любые средства, а строго в соответствии с законом о валютном регулировании и валютном контроле. Иначе грозят огромные штрафы — 75-100% от суммы зачисления.

            Исчерпывающий список оснований для зачисления смотрите в нашей статье.

            …и не забывайте отчитываться о движении по нему

            После того, как вы уведомили налоговую об открытии счета в иностранном банке, не забывайте ежегодно отчитываться о движении по нему. Подробности в нашей статье.

            © Voronyanskaya & Partners, при полном или частичном копировании материала ссылка на первоисточник обязательна.

            Share on facebook
            Facebook
            Share on vk
            VK
            Share on twitter
            Twitter
            Share on linkedin
            LinkedIn
            Share on odnoklassniki
            OK
            Share on telegram
            Telegram
            Share on whatsapp
            WhatsApp
            Share on email
            Email
            Share on print
            Print

            Дополнительные материалы к статье:

            Официальный бланк уведомления об открытии счета в банке за рубежом

            Пошаговая инструкция по заполнению уведомления об открытии счета

            Уведомление о счете в иностранном банке

            Поможем заполнить уведомление об открытии счета, если потребуется

            life, saving, ocean

            Решаем сложные задачи. За вас.

            Наше бюро специализируется на всех аспектах налогового и валютного резидентства, налогообложения зарубежных доходов, отчетности по счетам и КИК (подробнее о бюро и наших  услугах…)

            Наша команда

            Оксана Воронянская

            Управляющий партнер

            15 лет опыта работы в качестве руководителя юридического направления в ведущих московских и международных медиа- и телекоммуникационных компаниях.

            Курирует направление налогового и валютного резидентства и отчетности перед госорганами РФ.

            Закончила Московскую государственную юридическую академию (красный диплом) и филфак Томского госуниверситета.

            Сергей Филин

            Партнер

            27 лет опыта работы в качестве трейдера, инвестиционного аналитика, руководителя финансового блока в крупных московских банках и  международных инвесткомпаниях.

            Курирует направление инвестиций и международного налогообложения.

            Закончил Финансовую академию (ВЗФЭИ) и факультет вычислительной математики и кибернетики МГУ.

            Специализируемся на всех аспектах налогового и валютного резидентства, налогообложения зарубежных доходов, отчетности по счетам и КИК

            Услуги