Уведомления и отчеты в госорганы: общий обзор

Если вы проводите за границей много времени или живете там, если имеете компанию или счет в банке, то должны отчитываться перед государством. С 2014 г. за неисполнение этих требований введена очень суровая ответственность, вплоть до уголовной.

Команда (Не)резидентов и специалисты юридического бюро Voronyanskaya & Partners представляют вам краткий обзор всех уведомлений и отчетов, которые нужно подавать.

Перечень уведомлений и отчетов, которые  обязаны подавать граждане РФ, живущие/владеющее чем-то за границей:

Уведомление о ВНЖ/втором гражданстве

Подается теми, кто получил вид на жительство или гражданство другой страны. Срок — 30 дней с момента первого въезда в РФ после получения ВНЖ или гражданства. Санкции за неисполнение — уголовная ответственность и штраф до 200 000 руб.

Уведомление об открытии счета физлица в зарубежном банке

Подается в случае открытия, закрытия и изменения реквизитов счета в любом иностранном банке, в том числе «дочках» Сбербанка и ВТБ24. Срок — 30 дней с момента события. Санкции за неисполнение — штраф до 5 000 руб.

Уведомление об участии в иностранной организации

Подается при регистрации/покупке компании или ИП за рубежом Срок — 30 дней с момента события. Санкции за неисполнение — штраф 50 000 руб.

Отчет о движении по зарубежным счетам физлиц

Подается ежегодно при наличии счета в любом иностранном банке. Срок — 1 июня года, следующего за отчетным. Санкции за неисполнение — штраф до 5 000 руб.

Уведомление о прибыли КИК

Подается ежегодно в случае владения компанией/ИП за рубежом. Срок — 1 апреля года, следующего за отчетным. Санкции за неисполнение — штраф 50 000 руб.

Добровольное уведомление о зарубежных активах (в рамках налоговой амнистии)

Перейдите по соответствующим ссылкам для получения детальной информации об уведомлении и порядке его подачи. Уточним: как правило, речь идет о налоговых и валютных резидентах России.